财务经理人网|财智东方.财务经理学院-致力于财务管理实践、打造卓越财务经理人!

QQ登录

只需一步,快速开始

12345下一页
返回列表 发新帖

现金池原理与运用(20170316)

[复制链接]
#官方服务团队#   认证vip用户

677

主题

1002

帖子

3万

积分

高级讲师

Rank: 10Rank: 10

积分
32678
发表于 2017-3-1 10:41:10 |显示全部楼层 | 阅读模式

马上注册,结交更多财务经理人,享用更多功能,成就财务总监之路……

您需要 登录 才可以下载或查看,没有帐号?立即注册

x
本帖最后由 财小e 于 2017-3-20 10:51 编辑

现金池原理与运用



课前预习

1、资金的集中管理与分散管理各有什么利弊?

2、你对银行的信贷和结算产品了解几何?


课程指引

现金池概念很多财务人听说过,但没做过,所以,觉得高大上,又有点儿神秘感,很好奇,想探个究竟!

现金池究竟是什么?

跟你们公司有什么关系?

为什么你要了解现金池的基本原理?

现金池模式在什么情况下用?

现金池跟资金集中管理有何区别?

不规范的民营企业也能应用现金池模式吗?

如果你想应用现金池的业务,应该如何准备?

。。。

甚至有很多做过现金池的以及正在使用现金池的财务经理人,因为当初设计这个业务模式的时候没有参加过,现在只是在做,而并不清楚其中原理、变化,

也不清楚最新的发展和可能存在的问题,

甚至当初为什么做这个?

以及现在是否还有必要?

是否有新的替代技术?。。。

都无从回答

如果你在公司负责资金工作,尤其是负责集团财务工作,那你一定有必要整明白这个事儿

我们就跟大家谈谈现金池的方方面面、前世今生,以及其他企业的最佳实践,让你有个全面了解,以便正确使用现金池这个业务模式


主要内容

1

现金池业务模式究竟是怎么回事儿?

2

如何开展和正确应用现金池业务?

3

现金池业务的内部计算问题以及如何计息?

4

现金池业务的账务和税务问题如何处理?

5

现金池业务可能会出现的问题有哪些?

6

现金池模式与集团资金管理的根本逻辑是什么?


谁该参与

财务经理人

准财务经理人

资金管理专员


相关阅读

现金池 - 集团本外币现金池业务

集团企业如何选择现金池模式

现金池管理中的税收和费用问题




 
 
联系方式
教务支持 胡老师:15311081899
QQ:612139003
技术支持 4006789011
 
 
 
全年课表   优惠套餐   上课流程   奖学金   认证中心   淘宝店铺
 
 


 
e讲堂登录入口
#官方服务团队#   认证vip用户

677

主题

1002

帖子

3万

积分

高级讲师

Rank: 10Rank: 10

积分
32678
发表于 2017-3-17 09:42:36 |显示全部楼层
财务经理人网
课后作业:


1、你们是否适合用现金池模式?为什么?
2、现金池模式的应用,对财务工作带来那些变化?

点评

课后作业: 1、你们是否适合用现金池模式?为什么? 我们企业适合使用现金池模式,主要原因如下: 一方面,企业为连锁经营的百货零售商,全部各地合计有上千家门店(采取设置分公司),门店每天都有销售资金  详情 回复 发表于 2017-3-26 21:20
回复

使用道具 举报

2

主题

75

帖子

2424

积分

财务副总监

Rank: 7Rank: 7Rank: 7

积分
2424
发表于 2017-5-16 21:53:29 |显示全部楼层
财务经理人网
课后作业:

1、你们是否适合用现金池模式?为什么?
目前还不适合,属于单一企业

2、现金池模式的应用,对财务工作带来那些变化?
我觉得现金池模式应用,对于资金充裕,而且财务处理相对集中的企业集团来讲,方便了资金管理,有效的控制了资金的运作,也提高了预算的精确度,但相对于分公司来讲,业务流程繁琐,如遇到临时特殊状况,不能及时的解决问题,诱发了效应风险。
回复

使用道具 举报

0

主题

23

帖子

397

积分

财务主管

Rank: 4Rank: 4

积分
397
发表于 2017-5-11 19:59:01 |显示全部楼层
财务经理人网
eleven 发表于 2017-3-31 14:32
1. 母子公司之间需要签订借款合同
2. 子公司需要支付利息
3. 母公司既可以做利息收入,也可以做其他业 ...

老师,集团公司间借款,实际操作中,视同资金理财行为,是否对公司的经营范围有要求?    2、您的意思是,通常大家会把这种行为视为公司的一种附带业务吗?如此一来,在税务处理上,就和公司正常业务一样操作就可以了,对吗? 关于这方面的实操,有哪些相关法律条款可以推荐查看一下吗?
回复

使用道具 举报

#e讲堂面授课双修认证#   认证vip用户

1

主题

310

帖子

1万

积分

VIP

Rank: 12Rank: 12

积分
13734
发表于 2017-5-11 14:16:51 |显示全部楼层
财务经理人网
【课后作业】:
1、你们是否适合用现金池模式?为什么?
       没有用,非集团企业
2、现金池模式的应用,对财务工作带来那些变化?
     资金统筹,银行沟通更方便,成本得到节约
回复

使用道具 举报

#e讲堂学员认证#   认证vip用户

37

主题

640

帖子

2万

积分

VIP

Rank: 12Rank: 12

积分
20944
发表于 2017-4-6 09:46:14 |显示全部楼层
财务经理人网
【课后作业】:
1、你们是否适合用现金池模式?为什么?
       没有用,单个企业
2、现金池模式的应用,对财务工作带来那些变化?
     集中资金管理统筹资金,规模化效应,节约资金成本。
已有1人评分e学分 理由
eleven + 7 还要再深入一点!

查看全部评分 总评分:e学分 +7 

回复

使用道具 举报

0

主题

32

帖子

1708

积分

财务副总监

Rank: 7Rank: 7Rank: 7

积分
1708
发表于 2017-4-1 23:07:10 来自手机 |显示全部楼层
财务经理人网
11111111111111
回复

使用道具 举报

0

主题

53

帖子

678

积分

财务副经理

Rank: 5Rank: 5Rank: 5

积分
678
发表于 2017-4-1 13:39:24 |显示全部楼层
财务经理人网
课后作业:
1、你们是否适合用现金池模式?为什么?
按我们公司的现有架构是可以使用现金池的。因为我们总公司旗下三家子公司为合资子公司,业务类型几乎相同。所有主材采购全由集团总公司采购,这样便于资金管理解决总公司资金紧张问题,同时,能监控到子公司资金动向,相对可以管制子公司开销费用。
2、现金池模式的应用,对财务工作带来那些变化?
如果我公司使用现金池,将对财务工作带来以下变化:
1、规范公司的资金管理制度,推行资金计划;
2、对集团公司的人员架构进行调整;
3、加强集团公司的在资金规划和统筹,加快现金利用效率;
4、对子公司来讲他们可以失去主动性,还可能因为资金审批进度问题,失去投资机会;
已有1人评分e学分 理由
eleven + 9 赞一个!

查看全部评分 总评分:e学分 +9 

回复

使用道具 举报

#讲师顾问认证#   认证vip用户

298

主题

2667

帖子

2万

积分

管理员

Rank: 15Rank: 15Rank: 15

积分
21524
QQ
发表于 2017-3-31 14:32:03 |显示全部楼层
财务经理人网
jianxia.chen 发表于 2017-3-16 22:11
老师:新成立的子公司,以后可能经常要从母公司借款,需要签订借款合同吗?子公司需要支付借款利息吗?母公 ...

1. 母子公司之间需要签订借款合同
2. 子公司需要支付利息
3. 母公司既可以做利息收入,也可以做其他业务收入,这取决于你怎么理解和希望要什么,如果计入利息收入一般意味着是资金理财行为,冲减财务费用;如果记其他业务收入,意味着认为是公司的一种附带业务,避免跟财务费用的概念或者认知相违背
4. 收利息可以开票,一般是按照其他业务处理,所以开公司主税种的发票或者找税务局**6%发票都可以,反正付款方也不能抵扣
5. 不管借款金额多大,也不管每月多少笔数,做法都一样

点评

老师,集团公司间借款,实际操作中,视同资金理财行为,是否对公司的经营范围有要求? 2、您的意思是,通常大家会把这种行为视为公司的一种附带业务吗?如此一来,在税务处理上,就和公司正常业务一样操作就可以  详情 回复 发表于 2017-5-11 19:59
回复

使用道具 举报

0

主题

9

帖子

258

积分

高级会计

Rank: 3

积分
258
发表于 2017-3-26 21:20:44 |显示全部楼层
财务经理人网

课后作业:


1、你们是否适合用现金池模式?为什么?
我们企业适合使用现金池模式,主要原因如下:
一方面,企业为连锁经营的百货零售商,全部各地合计有上千家门店(采取设置分公司),门店每天都有销售资金流入,
另一方面采购付款,发放薪酬,融资,投资理财等资金支出都是由总部统一进行,需要调动足够的资金,所以每天需要将各分公司的资金集中起来,所以采取现金池模式比较适合。
2、现金池模式的应用,对财务工作带来那些变化?
最主要的是各分公司需要每个月每周做好资金计划。


已有1人评分e学分 理由
eleven + 8 还要再深入一点!

查看全部评分 总评分:e学分 +8 

回复

使用道具 举报

2

主题

47

帖子

2280

积分

VIP

Rank: 12Rank: 12

积分
2280
发表于 2017-3-23 16:36:35 |显示全部楼层
本帖最后由 哎柠呦檬 于 2017-3-23 17:49 编辑

课后作业:  
1、你们是否适合用现金池模式?为什么?       不适合用现金池模式,我们公司是单一的传媒公司。
2、现金池模式的应用,对财务工作带来那些变化?

       我觉得现金池模式应用,对集团财务来讲,方便了资金管理,提高了预算的精确度,但对分子公司来讲,如遇突发情况,可能会有不能及时的解决风险。

已有1人评分e学分 理由
eleven + 8 还要再深入一点!

查看全部评分 总评分:e学分 +8 

回复

使用道具 举报

1

主题

11

帖子

457

积分

VIP

Rank: 12Rank: 12

积分
457
发表于 2017-3-21 17:26:06 |显示全部楼层
1、你们是否适合用现金池模式?为什么?
2、现金池模式的应用,对财务工作带来那些变化?
以前公司是集团公司,采用的也是现金池的管理模式,所以听起课程来不觉得很陌生。当时觉得子公司要用现金的时候,就特别的麻烦,再加上本来资金就紧张的情况,每次向集团申情资金都比较麻烦。感觉这种模式比较适合资金比较充裕的企业,不然的话,会影响到子公司的正转运转。
目前现在的公司没有采用这种方法,公司是零售企业,资金流也转的比较快。
已有1人评分e学分 理由
eleven + 9 赞一个!

查看全部评分 总评分:e学分 +9 

回复

使用道具 举报

发表回复

您需要登录后才可以回帖 登录 | 立即注册

本版积分规则

返回顶部