财务经理人网|财智东方.财务经理学院-致力于财务管理实践、打造卓越财务经理人!

QQ登录

只需一步,快速开始

返回列表 发新帖

如何成为一名优秀的财务分析师

  [复制链接]

3

主题

20

帖子

220

积分

高级会计

Rank: 3

积分
220
发表于 2012-5-9 18:03:00 |显示全部楼层 | 阅读模式

马上注册,结交更多财务经理人,享用更多功能,成就财务总监之路……

您需要 登录 才可以下载或查看,没有帐号?立即注册

x
本帖最后由 weik 于 2013-8-16 11:13 编辑


一名优秀的财务分析师,能够洞察财务管理工作的本质,把财务、经营以及风险控制作为一个整体进行分析,最终提出可以提升企业价值的管理意见。财务分析并不局限于会计主管和财务总监,一个普通的财务人员也可以把有针对性的财务分析手段融入日常工作从而为企业财务管理提供务实的管理建议。对于财务分析师而言,有价值的财务分析工作更多的在于思考方式而不是按部就班的分析步骤。

财务分析师需要具备大局观,一名优秀的财务分析人员通过散乱的财务信息都能看清企业的财务状况。

大局观即便与生俱来,仍需要不断实践强化。有大局观的财务分析师,不仅能理清众多相关联信息的复杂关系,还能在特殊时刻洞察出某些信息的隐晦相关性。大局 观的重要性在于,尽管很多信息是可以量化的,比如毛利率、资产负债率,但是也有很多事情既无法量化又无明文规定,比如一份分析报告的侧重点和细致程度—— 给财务总监的与给总经理的必然有所区别。我的一位同僚对大局观有他独特的理解:当投入更多精力却不能令分析工作取得更大进展时,应当适可而止。

会计师和软件工程师在转型从事财务分析工作的初期往往很艰难,因为很多会计师对会计数值的过度专注、软件工程师在工序安排上的过于刻板,都将导致大局观的缺失。我在招聘财务分析师的首轮面试时经常会问一个问题:“财务分析工作最重要的是什么” ,如果应聘者给出的答案是“尽最大努力把分析工作做到细致入微”,那么他肯定不会得到复试的机会。

具备大局观的财务分析师,在决定分析工作的重要性、优先级方面有极佳的判断力。当低价值甚至无意义的分析事项被塞进他日程表时,他能敏锐的嗅出这种坏味道,通过及时跟同事和上级沟通,对分析任务去粗存精,确保他的分析工作真正为增加企业价值提供帮助。

财务分析师需要具备熟练的使用电子制表工具(如EXCEL)、数值分析工具(如IDEAACL)、辅助生成分析报告工具(如"财务报表分析助手"和"远光透视三张表"),还有基础的数据库及SQL技术。

一名优秀的财务分析师通过有技巧的运用这些工具,完成对大量分散的数据的整理,进行分析和统计,从形成的成果中发现并揭露问题,为管理层解决问题提供参考 和方案。而比熟练掌握这些工具的功能和特性更重要的是:知道何时使用何种工具,洞察工具的本质和局限性,软件工具是你的助手而不是执行标准。另外,清楚上 司的关注重点和阅读习惯也很重要,有些高管喜欢报告尽可能多的应用图形,有些则喜欢简单的数据表格。简而言之,运用软件工具都是为了帮助你从数据中发现问 题得出结论。

巩固管理会计学的知识并应用到具体工作中去。

虽然我们在大学或者MBA课程中都学习过管理会计学,但是多数人在完成学业以后就把它们弃之脑后,而优秀的财务分析师在实际工作中都能合理使用这些知识提供的分析方法和模型。比如,部门预算的工作中经常用到的方差分析法(variance analyses)和作业基准法(activity-based costing),资本密集型企业的分析工作常常用到的投资回报率(return on investment)和盈亏平衡点(breakeven point),设定增长型策略时经常使用边际贡献率(contribution margin)和增量成本法(incremental cost)。如果你的武器库里这些兵器已经锈迹斑斑,那么你该拿出来好好打磨一下。

充分了解公司的财务系统和人际脉络大大有助于获取数据和信息。

优秀的财务分析师须熟悉公司的财务系统,诸如总账、销售、库存等等模块,并掌握将数据提取到EXCEL或者SPSS进 行进一步分析的技术。知道公司的财务系统能做到的事情,并知道它做不到的事情,因为财务系统有其局限性,这就是为什么熟知公司的人际脉络也非常重要,这些 人际脉络很可能隐藏在人事架构之下,刚开始你可能需要多打几个电话加上几顿饭局才能搞清楚哪些人可以给你提供哪些信息和帮助。一旦建立了良好的人际关系, 你收集数据和信息将更自如顺畅。

当然,出色的技术能力和良好的人际关系就像鱼与熊掌一样,很难兼备,但你至少可以通过努力具备其中一样。

深入了解企业的经营状况。

要把财务分析工作做得更有成效,必须结合企业的经营状况,财务分析师应当非常熟悉企业的信息系统和工作流程,充分了解企业及其各地分支机构的主营产品、大客户的情况,这将帮助你获得深入分析的角度和视野。比如,对待一个为企业创造了30%收入的产品,财务分析师应当针对它制定一套监控方案,及时了解它的销售和库存状况,并定期与负责该产品的经理进行会晤。

持之以恒的提升上面所谈及的能力。

优秀的财务分析师会一直想办法提高自己的工作效率、学习补充新的知识来增强自己的技能,尝试更有效的使用EXCELSPSS、学习新的分析模型,永不满足于已取得的成绩,不断的寻找办法改进工作的流程。比如,在我的部门,一项每周都要耗费八个小时的任务,通过软件来自动完成,时间缩短到了两个小时。

在编制的分析报告中加入自己的见解并提出问题。

很多分析师只是想尽快完成分析报告,然后把这事从自己的备忘录里面删掉,好继续下一项任务,而优秀的财务分析师不会屈从于这种惰性。优秀的财务分析师的工 作并非写报告,而是分析本身。除了复查报告确保数值准确,他们更重视的是这份报告究竟描述了什么提醒了什么,并在把报告递交给高管时陈述自己的观点。优秀 的财务分析师会在分析报告完成以后,放一阵,然后以一种新的角度审视它,这往往看出新的问题。如果某个方面你更深入的挖掘能让这份报告显得与众不同,那么 你就可以尝试去做。

how to be a good FA.jpg

0

主题

38

帖子

1102

积分

财务经理

Rank: 6Rank: 6

积分
1102
发表于 2012-5-9 18:45:00 |显示全部楼层
财务经理人网

不错,学习了。

回复

使用道具 举报

0

主题

2

帖子

0

积分

出纳

积分
0
发表于 2012-5-10 09:52:00 |显示全部楼层
受益
回复

使用道具 举报

4

主题

209

帖子

455

积分

财务主管

Rank: 4Rank: 4

积分
455
发表于 2012-5-10 10:58:00 |显示全部楼层

很棒

回复

使用道具 举报

0

主题

2

帖子

0

积分

出纳

积分
0
发表于 2012-5-10 12:39:00 |显示全部楼层
学习了!
回复

使用道具 举报

0

主题

10

帖子

236

积分

高级会计

会计师

Rank: 3

积分
236
发表于 2012-5-10 14:42:00 |显示全部楼层
财务经理人网

学习了,很多分析工具都没用过

回复

使用道具 举报

0

主题

7

帖子

43

积分

会计员

Rank: 1

积分
43
发表于 2012-5-15 16:55:00 |显示全部楼层

值得学习,借鉴

回复

使用道具 举报

5

主题

217

帖子

1241

积分

财务经理

Rank: 6Rank: 6

积分
1241
发表于 2012-5-18 17:28:00 |显示全部楼层

不错,谢谢

现在要练的是自己如何不受别人欺负的口才
回复

使用道具 举报

10

主题

255

帖子

539

积分

财务副经理

Rank: 5Rank: 5Rank: 5

积分
539
发表于 2012-6-27 14:16:00 |显示全部楼层
学习了,不错
warren
回复

使用道具 举报

0

主题

33

帖子

79

积分

会计员

Rank: 1

积分
79
发表于 2012-7-9 17:23:00 |显示全部楼层

学习了,很多分析工具都没用过

回复

使用道具 举报

发表回复

您需要登录后才可以回帖 登录 | 立即注册

本版积分规则

返回顶部