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楼主: 财小e - 

内控关键点之二——资金审批权限(20180823)

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发表于 2018-8-20 13:23:11 |显示全部楼层
1.你们公司资金审批权限如何确定的?
按资金支出的类别和性质设定有审批流,原则上是环节透明、工作透明、风险可控。按使用类别划分为:行政人事类付款流程(包含房租、办公用品、福利费采购、固定资产购买、水电费、统筹社保、展会、接待、酒店机票、工资、提成、奖金、分红)、物流类付款流程(小车、大车工资、食堂餐费、司机奖励、外租运费、市内过路费、客户提成)、采购类付款流程(月结、货到付款、预付款)、营销类付款流程(话费、客户退款、客户提成)、财务类付款流程(税款、帐户管理费、手续费、对公存款)、通用类付款流程(员工借款、费用报销)
2.财务在资金审批权限设定时,有建议权吗?

3.哪些业务活动由财务负责人审批?
全部业务活动要经财务负责人审批。
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木  易
不以硅步,无以致千里
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发表于 2018-8-16 14:52:13 |显示全部楼层
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1. 你们公司资金审批权限如何确定的?
我以前一家集团公司,有一张审核权限表,财务经理、财务总监、副总经理、总经理等不一样的审批权限
2.财务在资金审批权限设定时,有建议权吗?
一定要有的
3.哪些业务活动由财务负责人审批?
金额比较小、日常的费用、预算内的费用,财务负责人审核就可以了
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发表于 2018-8-16 08:31:40 |显示全部楼层
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1. 你们公司资金审批权限如何确定的?
2000元以下有财务经理批准,反之由BOSS批准
2.财务在资金审批权限设定时,有建议权吗?

3.哪些业务活动由财务负责人审批?
车费报销、餐费、小额零星报销
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