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差旅费报销制度和流程

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发表于 2018-7-19 11:07:03 |显示全部楼层 | 阅读模式

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差旅费指员工因公司需要出差期间的交通工具费用、住宿费、餐费、通讯费及杂费。原则上应将一次差旅所发生的费用全部粘贴于同一张凭单,同时编制出差报销明细表,按业务发生时间分项列表说明,报销人在制表人处签字后交本部门经理复核,并请其在部门经理一栏上签字即可,不需公司领导签字。如果是公司领导直接派出,则由其在公司领导签字。
  
**********  出差报销明细表(境内)
  
*年*月*日--*年*月*日
序号
费用类别
出差城市
票据张数
人民币金额(元)
备注
1
火车票/机票
北京-深圳
2
2,000.00
张三、李四共两人
2
出差地车辆费
深圳
4
80.00
 
3
住宿费
深圳
1
1,000.00
 
4
餐费
深圳
2
100.00
 
5
托运费
深圳
1
200.00
 
6
印刷费
深圳
1
300.00
 
 
***
 
 
 
 
 
合计
 
16
4,180.00
 
  
制表人:
  
  
公司领导:
  
  
部门经理:
  
  
日期:
  
  
**********  出差报销明细(境外)
  
*年*月*日--*年*月*日
序号
费用类别
出差国家城市
票据张数
外币
汇率
人民币(元)
备注
1
报名费
美国北卡
4
$2,000
6.2245
12,449.00
甲乙丙丁共四人
2
机票(含改签费)
北京--北卡
4
$3,200
19,918.40
 
3
出差地车辆费
美国北卡
1
$10
62.25
 
4
住宿费
美国北卡
3
$100
622.45
 
5
餐费
美国北卡
1
$100
622.45
 
 
***
美国北卡
 
 
 
 
 
外币费用小计
 
15
$5,470
 
34,048.02
 
6
签证费
 
4
 
 
800.00
 
7
北京交通
 
1
 
 
200.00
 
 
***
 
 
 
 
 
 
 
人民币费用小计
 
6
 
 
1,050.00
 
 
合计
 
21
 
 
35,098.02
 
  
制表人:
  
  
公司领导:
  
  
部门经理:
  
  
日期:
  
差旅费报销除了特殊情况外应有发票,特殊情况是指以下情况:
1)境内用火车票、航空公司电子客票行程单报销。
2)境外航空以形式发票、行程单及登机牌报销;境外其他费用使用形式发票或商场明细小票报销(pos刷卡单不作为报销凭据)。境外收据有热敏纸的,需要把热敏纸贴在其复印件上分类整理报销。报销汇率可以在以下三种方式中选择:
①换汇汇率(持银行换汇单据)。
②银行出具的报销人信用卡还款账单。
③中国人民银行公布出差期间某天的外币汇率中间价。
差旅费各项费用报销标准参照《法政公司差旅管理办法(试行)》、《法政国际教育中心差旅管理办法(试行)》。

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发表于 2018-7-19 11:09:06 |显示全部楼层
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同学们有没有更好的建议和补充
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发表于 2018-7-19 22:25:31 |显示全部楼层
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想咨询下:目前出差补助实际操作中怎么执行?我们是找其他的发票替代,有更好的操作办法吗?
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发表于 2018-7-19 22:27:39 |显示全部楼层
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我认为,关键是出差标准的制定及具体细节的可执行性,如出差是飞机还是火车,住宿费标准,什么情况下可以报销交通费、招待费等
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发表于 2018-7-20 10:51:39 |显示全部楼层
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出差补助只要在制度中规定明确,不用找其他的发票替代,差旅费报销时一起支付就可以了
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发表于 2018-7-20 10:58:57 |显示全部楼层
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差旅费制度里要体现详细的差旅补助相关规定,以备税务所审计时查询或税务局审查
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发表于 2018-12-1 21:05:41 |显示全部楼层
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你做一个WORD版完整的
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